+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Енвд куплена ккт получить вычет чем нужно подтвердить эти расходы

В соответствии с законом от Вычесть расходы на онлайн-ККТ из суммы налога разрешено индивидуальным предпринимателям, которые применяют патентную систему налогообложения или платят единый налог на вмененный доход. В эту сумму может входить не только стоимость самой ККТ: можно учесть расходы на покупку фискального накопителя, необходимых программ, услуг по настройке и прочие затраты на приведение техники в рабочий режим. Важно зарегистрировать ККТ как можно скорее — желательно сразу после покупки. Налоговый вычет по онлайн-кассам не распространяется на период, который был до регистрации.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Налоговый вычет за онлайн-кассу

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Анна Коняева. Директор ООО "Центр правового обслуживания". Траты на приобретение каждого экземпляра ККТ сегодня можно уменьшить на сумму до 18 тыс. Для оформления вычета предприниматель должен поставить онлайн-кассу на учет в установленные законом сроки до 1 июля года, если у него нет работников, и до 1 июля года, если работники привлечены и предоставить в ФНС России декларацию либо уведомление, и при необходимости сопутствующую документацию.

ИП на вмененке применяют вычет, уменьшая исчисленный налог на те расходы, которые понесли в связи с покупкой кассовой техники. Вычет предоставляется ИП, не привлекающим работников, в случае, если касса зарегистрирована в налоговом органе после 1 февраля года и до 1 июля года. Снижение налога указанной категорией хозяйствующих субъектов осуществляется при расчете ЕНВД в годах, но не раньше квартала, в котором произведена регистрация кассы.

Для ИП с работниками предусмотрен иной порядок: вычет оформляется, если онлайн-касса зарегистрирована в период с 1 февраля года и до 1 июля года. Эта категория предпринимателей уменьшает налог при расчете ЕНВД только в году, но не раньше квартала, в котором была зарегистрирована ККТ.

Бизнесмены на ПСН оформляют вычет по схожим правилам. Размер налога уменьшается за периоды, начавшиеся в году и завершившиеся после регистрации онлайн-кассы.

Если предприниматель, использующий патент, переходит на ККТ с 1 июля года, то к моменту получения вычета касса должна стоять на учете.

Если переход на онлайн-кассы происходит 1 июля года, то ККТ должна быть поставлена на учет в период до указанной даты. Только при соблюдении этих условий предприниматель вправе заявить о вычете.

Важно отметить, что закон не ограничивает предпринимателей в количестве единиц техники, в связи с приобретением которой можно получить вычет. ФНС России в своем письме от 21 февраля г. Одна касса стоила 16 тыс. С учетом действующих сегодня правил предприниматель сможет снизить налог по первой кассе на всю сумму покупки — 16 тыс.

В итоге предприниматель возместит за обе кассы 34 тыс. Для снижения суммы налога предпринимателю нужно предпринять следующие шаги:. Шаг 1. Проверить наличие оснований для получения вычета. Однако, приказ, утверждающий форму налоговой декларации с учетом изменений, подготовлен и размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов 1.

Документ вместе с приложениями, подробно описывающими порядок и последовательность заполнения декларации находится на этапе подготовки заключительной редакции текста проекта. В настоящее время предприниматели на вмененке для оформления вычета применяют стандартную форму декларации. Порядок заполнения декларации для получения вычета разъяснен в Письме ФНС России от 20 февраля г. Согласно разъяснениям ФНС России декларация в рассматриваемом случае заполняется так:.

В строке декларации , в Разделе 3 необходимо указать сумму налога, уменьшенную на расходы, связанные с покупкой ККТ. Нужно учитывать, что общая сумма налога, которой должен быть уплачен в бюджет по коду строки не может быть отрицательной. Вместе с заполненной декларацией налоговый орган рекомендует направлять пояснительную записку, содержащую следующие сведения о каждом экземпляре приобретенной техники:.

Предприниматели на патентной системе заявляют о вычете путем направления в налоговый орган специального уведомления.

До недавнего времени такое уведомление не имело утвержденной формы и могло составляться предпринимателем в произвольной форме. Письмом ФНС России от 4 апреля г. Примерная форма и образец уведомления об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи с применением ПСН, на сумму расходов по приобретению ККТ.

В строку Листа А Уведомления нужно внести сумму расходов на покупку ККТ, в том числе траты на приобретение программного обеспечения, оплату сопутствующих услуг настройки, установки , покупку фискального накопителя и т. Суммарный размер расходов на приобретение онлайн-кассы не может быть более предельного размера.

Несмотря на разработанную форму уведомления у предпринимателя остается право заявить о получении вычета в произвольном порядке, но в этом случае в уведомлении необходимо указать такие данные:.

Декларация или уведомление и сопутствующая документация подаются в отделение налогового органа в бумажном виде либо в электронной форме в этом случае у ИП должна быть электронная подпись. Узнать адрес своего отделения можно на сайте ФНС России.

После получения документации от предпринимателя госорган принимает решение о выплате вычета, или об отказе в выплате вычета при наличии на такое решение соответствующих оснований. Например, госорган откажет при использовании предпринимателем иных систем налогообложения, кроме ЕНВД и ПСН, при отсутствии модели онлайн-кассы в специальном реестре ККТ, при обращении за вычетом юрлица и в ряде других случаев. Программа повышения квалификации "О контрактной системе в сфере закупок" ФЗ ".

Программа повышения квалификации "О корпоративном заказе" ФЗ от Налоги и бухучет. Подписаться на наш канал в Яндекс. РУ в ваши источники в Яндекс. Новостях Подписаться на материалы рубрики Другие материалы рубрики.

Вычет за онлайн-кассу: как получить до 1 июля. Потом не дадут

Обратите внимание! После выхода этой статьи была утверждена форма уведомления для плательщиков ПСН. Банки Банки как контролеры Блокировка счетов Криптовалюта Новости банков Платежные системы, пластиковые карты Посмотреть еще Директору Банкротство юридических лиц Малый бизнес Регистрация, реорганизация и ликвидация фирм Субсидиарная ответственность Экономика России Посмотреть еще 9.

Важное Государственные пенсии Самозанятые Налоговые проверки Налоговые споры Электронные трудовые книжки. Перейти в рубрикатор. Смотреть все рубрики. Мой профиль Избранное Клерк. Премиум Клерк. Бизнес Личный блог. Основы бухгалтерии для предпринимателей. Бесплатный курс. Не сейчас. Пользовательское соглашение Правила использования материалов.

Ортикон Групп. Финансовые вложения как ликвидный актив компании. Блог компании Ортикон об автоматизации бизнес-процессов компаний. Школа бухгалтерского бизнеса. Полина Муртазина расскажет как открыть бизнес главбуху!

Откройте свой бизнес в нише бухгалтерского аутсорсинга вместе со мной! Подборка полезных мероприятий Разместить.

Чтобы получить вычет по затратам на покупку онлайн-кассы, «вмененщик» должен учесть эти расходы в декларации по ЕНВД, а предприниматель на ПСН — подать уведомление об уменьшении суммы налога. Если вы используете обе названные системы налогообложения, то применить указанный вычет можно только по одной из них.  В этом случае излишек вычета по расходам на ККТ можно учесть при расчете ЕНВД в следующих налоговых периодах, но в пределах сроков, указанных в пункте статьи НК РФ. Такое разъяснение содержится в письме ФНС России от № СД/@ (см. «ФНС уточнила, как уменьшить ЕНВД на расходы по приобретению онлайн-кассы»). Заполнение пояснительной записки.

Вычет на покупку онлайн-кассы в 2020 году для ИП на ЕНВД и ПСН

Рассказываем подробнее, как это сделать. Касса стоила 16 тыс. Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать. Быстрая и надежная касса, передача чеков в ФНС, кассовая программа и регистрация техники в налоговой — всё по цене кассы до 31 июля года. Марина Крицкая 21 января Узнать больше. Не пропустите новые публикации Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

В избранное. Всё включено по цене кассы. Анна Кочеткова 15 июня Яна Аржанова 15 июня Евгений Лиханин 18 июня Купил онлайн кассу в феврале , в феврале года и зарегистрировал в ФНС. За первый квартал года я воспользовался вычетом на покупку ккт в размере 18 Теперь вопрос! Например, в июне года для своей кассы я купил новый фискальный накопитель за , так как старый был на 15 месяцев и закончился!

Яна Аржанова 21 июня Евгений, добрый день! Вычет предоставляется однократно на покупку ККТ в размере не более 18 руб. Поскольку ИП уже воспользовался своим правом на вычет и сумма этого вычета уже составила 18 руб.

Кроме того, исходя из контекста — имеется в виду повторная покупка ФН. Но поскольку согласно ФЗ ИП имеет право на однократное получение вычета и вычет уже был получен в том числе и на первый ФН , то тем самым право на получение вычета использовано". Радион Насреддинов 17 мая Вопрос вашему эксперту. Предположим, что ИП приобретает 2 кассы. Разве не на каждую будет вычет? Цитирую контур. Оксана Кобзева 20 мая Родион, добрый день. Все так, вычет можно получить на каждую кассу, но не больше 18 тысяч за одну.

Ровно это и написано на Контур. Хорошего дня:. Алексей Бунак 18 декабря Добрый день! Я ИП без работников, купил кассу в м, стоимость всего патента у меня меньше руб, могу я вычесть часть суммы за патент и вторую часть за патент в ?

И каков порядок, второю часть за патент в м я еще не платил, мне надо ее заплатить и применить вычет? Оксана Кобзева 23 января Алексей, добрый день! Воспользоватся правом вычет можно, подав в ФНС заявление об уменьшении суммы налога в произвольной форме.

В заявлении нужно указать следующие сведения: - ФИО и ИНН предпринимателя; - Номер и дата патента, в отношении которого производится уменьшение суммы налога; - сроки уплаты уменьшаемых платежей и суммы расходов по приобретению ККТ, на которые они уменьшаются; - модель и заводской номер ККТ; - сумма расходов на ККТ Хорошего дня:.

Ирина Ирина Викторовна 15 февраля Дорого времени суток Приобрела ККТ в феврале года я новичок в этом деле, до это применение ККТ на мою деятельность не распространялось. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет, если у меня есть наемные работники. И еще, если я не выберу сумму налогового вычета в этом году, можно ли его использовать в следующем году? Оксана Кобзева 18 февраля Ирина, добрый день.

Уточните, пожалуйста, являетесь ли вы ИП, вашу систему налогообложения, какой деятельностью занимаетесь услуги, розничная торговля или услуги общепита Хорошего дня:. Ирина Ирина Викторовна 18 февраля Система деятельности заключается в том, что реализация ведется с НТО нестационарные торговые объекты , грубо говоря на улице.

И второй вопрос, распространяется ли на на такой вид деятельности обязательное применение ККТ. Оксана Кобзева 19 февраля Согласно п. Закона ФЗ, ИП на ПСН могут осуществлять расчеты без ККТ кроме следующих видов деятельности: подпункты 3, 6, 9 - 11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45 - 48, 53, 56, 63 пункта 2 статьи Насколько я понимаю, ваш вид деятельности - это подпункт "41 - экскурсионные услуги", значит вы имеете право не использовать кассу при расчетах. Но обязательным условием является выдача покупателю клиенту документа, подтверждающего факт осуществления расчета между ИП и клиентом.

Требования к такому документу описаны также в п. Закона ФЗ: документ должен содержать: - наименование, - порядковый номер - дата, время и место адрес осуществления расчета - наименование ЮЛ или фамилия, имя, отчество при наличии ИП - ИНН ЮЛ или ИП; - применяемая при расчете система налогообложения - признак расчета получение средств от покупателя клиента - Приход, возврат покупателю клиенту средств, полученных от него, - Возврат прихода - наименование товаров, работ, услуг - сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам - форма расчета наличными деньгами и или в безналичном порядке - должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем клиентом Хорошего дня:.

Ирина Ирина Викторовна 19 февраля Максим Потапов 25 февраля Добрый день Я ип на псн, купил 2 кассовых аппарата и зарегистрировал до 1 июля года. На момент регистрации был оформлен 1 продавец. Оксана Кобзева 27 февраля Максим, добрый день. Так как вы должны были перейти на онлайн-кассу с 1 июля года, то можете уменьшить налог только за год.

Поэтому на год переплата не перейдёт. Вычет на каждую кассу не больше 18 Листов Б тоже будет несколько. Сколько патентов в году — столько листов Б. Я так понимаю, что вы уже уплатили стоимость патентов без вычета.

Поэтому после подачи уведомления надо дождаться, когда ФНС сделает пересчёт и образуется переплата. Эту переплату вы можете вернуть. Для этого нужно подать в налоговую заявление на возврат.

Команда Контур. Надежда М 25 апреля Хочу прояснить такую ситуацию. В мае приобрела и зарегистрировала 2 онлайн-кассы. Начиная со 2 квартала оформляла налоговый вычет в связи с приобретением ККТ в сумме ,00 руб. За 2-й,3-й,4-й кварталы г. Но сумма вычета меньше, чем ,00 руб. В первом квартале г. Но ФНС отказала применить вычет со ссылкой на ст. НК РФ. Насколько это правомерно и есть ли все таки возможность в моей ситуации получить вычет в полном объеме, ,00 руб.?

Оксана Кобзева 25 апреля Добрый день. В ФНС вам все сказали верно. Периоды получения вычета напрямую связаны с этапами перехода на ККТ: так ИП на ЕНВД, занятые в рознице и общепите с привлечение сотрудников, могут рассчитывать на вычет только в году. Это прямо оговорено в Законе ФЗ от Хорошего дня. Елена Козлова Елена 15 мая У предпринимателя 2 вида деятельности- сдача недвижимого имущества на УСН, без наемных лиц и услуги по временному размещению в летний сезон на ЕНВД с наемными лицами.

ЕНВД открываем на летний период при начале деятельности по временному размещению и закрываем в сентябре при окончании. Иногда берем предоплату за проживание еще до начала деятельности, например в марте- апреле. Как эти предоплаты отражать в онлайн-кассе?

Оксана Кобзева 15 мая Добрый день, Елена. В этом случае полученные предоплаты учитываются по УСН. А при оказании услуги, нужен второй чек - на зачет аванса, логично будет его тоже по УСН сформировать. Одну ККТ разрешено использовать для двух систем налогообложения, главное помнить - в чеке может быть указана только одна система.

Как оформить и кто имеет право на налоговый вычет за онлайн-кассу

Как вести учет хозяйственных операций предпринимателю на патентной системе — инструкция от Системы Главбух.

Как рассчитать единый налог на вмененный доход — инструкция от Системы Главбух. Уменьшить налог предприниматель мог до конца года. И то это мог делать ИП, который купил онлайн-кассу до 1 июля года и не привлекал работников в рознице и общепите либо занимался другими видами деятельности письма ФНС от Возможно, у предпринимателя есть остаток вычета, который не учли из-за небольшого размера ЕНВД. Так вот, перенести его на год тоже нельзя письмо Минфина от Не получится воспользоваться вычетом и те вмененщики, которым разрешили работать без ККТ до 1 июля года.

Воспользоваться вычетом на ККТ они не вправе, даже если купят онлайн-кассу в году ст. Подсказка от Системы Главбух. О том, как это сделать, в каких случаях ККТ нужно перерегистрировать или снять с учета, — в рекомендации. А уникальный помощник ответит на вопрос, нужно ли вам применять при расчетах ККТ или нет. Уменьшить налог можно было только до конца года.

Причем вычет был доступен для тех предпринимателей, которые купили онлайн-кассу до 1 июля года и не привлекали работников в рознице и общепите либо занимался другими видами деятельности письма ФНС от Не получится перенести на год и остаток вычета, который не учли ранее письмо Минфина от Правда тут есть нюанс — в письме Минфин дал разъяснения для вмененки, но их могут применять и предприниматели на ПСН.

Предприниматели на патентной системе, которые купили онлайн-кассу в году, все равно не смогут применить вычет. По вопросам подписки на журнал "Главбух" звоните 8 Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться. Но как быть с остатком вычета в году? Ответ смотрите в статье. Раскроем вам секретные функции 1С: Бухгалтерия 8. Узнать больше По вопросам подписки на журнал "Главбух" звоните 8 Статьи по теме: ФНС рассказала о кассовых проверках и чеках Как пробивать кассовый чек на маркированные товары Онлайн-кассы для интернет магазинов в году Отсрочка по онлайн-кассам для ЕНВД до года: закон принят Можно списать канцелярку и хозтовары по чекам.

Оставьте первый комментарий. Ваша персональная подборка. Статьи по теме в электронном журнале. Будьте в курсе! Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Я даю свое согласие на обработку моих персональных данных.

Меню Темы. Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет — установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

Дело это весьма затратное, поэтому государство, в лице правительства, стремится уменьшить нагрузку на предприятия за счет внедрения налогового вычета для индивидуальных предпринимателей. Это мера касается ИП, применяющих в организации единый налог на вмененный доход, внедривших онлайн-кассы, соответствующее всем требованиям.

Налоговый вычет при покупке онлайн-кассы в 2020 году для ИП на ЕНВД

Об этом гласит письмо Минфина от Однако от бизнеса стали поступать предложения продлить такую возможность! Сейчас налоговый вычет на кассу все еще могут получить предприниматели на патенте и ЕНВД, которые зарегистрировали кассу до 1 июля года, но по каким-то причинам не успели заявить о вычете в ФНС. Расскажем, как это можно сделать. Для любого владельца бизнеса покупка онлайн-кассы — обязательная мера.

При этом на покупке кассы можно неплохо сэкономить, получив налоговый вычет от государства. При этом воспользоваться вычетом все еще успевают предприниматели, зарегистрировавшие кассу до 1 июля года, но не падавшие заявления на вычет.

Бизнесмены, кто приобрел кассу после 1 июля — уже не смогут получить вычет. В сумму входит не только стоимость самой кассы, но и покупка фискального накопителя, настройка ККТ и другие затраты на проведение технических доработок. Льгота распространяется не на все кассы. Есть условия, которые необходимо соблюдать при выборе кассы. Умееньшить налог получится, если:. Сумма налога уменьшается при исчислении за налоговые периоды прошлых годов, но не раньше периода, в котором был зарегистрирован аппарат.

Если сумма ЕНВД меньше вычета за онлайн-кассу, то можно перенести остаток на следующие периоды до конца года. Важно: нельзя воспользоваться вычетом тем вмененщикам, кому разрешили работать до 1 июля года ст. Если затраты превышают лимит, остаток будет учитываться при начислении налогов на следующие периоды. А если сумма налога меньше затрат, в таком случае патент можно уменьшить с других видов деятельности, если в них используется касса.

Важно: С 1 января года ИП на патенте не могут применять налоговый вычет по расходам на кассу. Предприниматели на ПСН должны предоставить в налоговую уведомление об уменьшении суммы платежей по патентной системе.

Если же налог уже заплачен, попробуйте падать в ФНС заявление на возврат излишней суммы. Все заявления подаются в налоговую, где вы состоите на учете и куда платите налоги.

Также можно отправить заявления онлайн, предварительно заверив документы квалифицированной электронной подписью. Subscribe Message.

Как ИП получить вычет на покупку онлайн-ККТ: пошаговая инструкция

Как вести учет хозяйственных операций предпринимателю на патентной системе — инструкция от Системы Главбух. Как рассчитать единый налог на вмененный доход — инструкция от Системы Главбух. Уменьшить налог предприниматель мог до конца года. И то это мог делать ИП, который купил онлайн-кассу до 1 июля года и не привлекал работников в рознице и общепите либо занимался другими видами деятельности письма ФНС от Возможно, у предпринимателя есть остаток вычета, который не учли из-за небольшого размера ЕНВД.

Какие нужны документы для вычета ЕНВД по ККТ.  По закону вычет ЕНВД на расходы на ККТ производят при расчете вменённого налога за налоговые периоды и годов, но не ранее налогового периода, в котором ИП зарегистрировал соответствующую кассу. А вот ИП с персоналом на трудовых договорах из сферы розничной торговли и общепита могут уменьшить ЕНВД за налоговые периоды только года. Особенности применения вычета. Напомним, что на основании п. ст. НК РФ страховые взносы и больничные пособия, выплаченные ИП, тоже снижают вменённый налог.

Налоговый вычет за онлайн-кассы: как максимально уменьшить налог на ЕНВД или патенте

Рассказываем подробнее, как это сделать. Касса стоила 16 тыс. Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Вычет по ККТ для ЕНВД

Подробнее об этом расскажем в нашей консультации. Вмененщикам-организациям такой вычет не полагается. Считается, что введенная льгота будет способствовать ускорению перехода вмененщиков-предпринимателей на ККТ и снижению у них бремени расходов на приобретение кассовых аппаратов. Уменьшить единый налог на расходы по приобретению ККТ в общем случае можно будет только при выполнении следующих условий п. Есть еще одно дополнительное ограничение для тех ИП на ЕНВД, которые занимаются розничной торговлей или оказывают услуги общепита, и оказались вынуждены применять ККТ в связи с заключением трудовых договором с работниками.

В году ИП на ЕНВД не вправе в налоговых периодах года уменьшить сумму налога на сумму расходов по приобретению контрольно-кассовой техники письмо Минфина от Но сейчас от бизнеса поступают предложения по продлению права получения налогового вычета.

Как получить вычет на покупку онлайн-кассы

С 1 января г. Напомним главное: если индивидуальный предприниматель использует ЕНВД или ПСН, то он сможет получить налоговый вычет в сумме до 18 руб. Но только в г. Главное условие: соблюдать сроки постановки онлайн-кассы на учет в налоговой. Налоговые периоды, за которые можно получить вычет — и гг. Для ИП на ЕНВД, осуществляющие розничную торговлю и услуги общественного питания с привлечением наемных работников, зарегистрировать кассу нужно в период с 1 февраля г.

Обратите внимание! После выхода этой статьи была утверждена форма уведомления для плательщиков ПСН. Банки Банки как контролеры Блокировка счетов Криптовалюта Новости банков Платежные системы, пластиковые карты Посмотреть еще Директору Банкротство юридических лиц Малый бизнес Регистрация, реорганизация и ликвидация фирм Субсидиарная ответственность Экономика России Посмотреть еще 9.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Остромир

    Ну я не знаю. На чей вы стороне господин адвокат.

  2. Харлампий

    На руках документы, вот в лицо тычешь «нет, приходите после обеда, ждите следователя, официального запроса, полнолуния».

  3. Ладислав

    Пробы на соп должно быть две, с интервалом не менее 20 минут.

  4. Мокей

    Чувак, ти про логопеда слышал?

  5. Будимир

    Уважаемый Тарас. Высветите пожалуйста тему (про судовой сбор). Дела такого рода что на меня незаконно выписали постановление сотрудники полиции и я уже чуть-ли не пол года бегаю по ихнему начальству, а ответ один(обжалуйте в суде но смысл этого обжалования если я все равно плачу деньги, что-бы доказать что я не олень. И есть-ли возможность, взыскать эти деньги назад. Раньше я еще мог подать прошение, а сейчас судья говорит пока не оплатишь не примут на рассмотрение